Zaproszenie do składania ofert na badanie jednostkowego sprawozdania finansowego PLL LOT S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010
"Rada Nadzorcza Polskich Linii Lotniczych LOT Spółki Akcyjnej z siedzibą w Warszawie, ul. 17 stycznia 39, 00-906 Warszawa, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla m. st. Warszawy XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS: 0000056844, posiadającej nr NIP 522-000-2334 i kapitał zakładowy w wysokości 447.673.700,00 zł (opłacony w całości)
zaprasza uprawnione podmioty do składania ofert
NA BADANIE JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PLL LOT S.A. I SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010
1. Przedmiot zamówienia obejmuje badanie jednostkowego sprawozdania finansowego PLL LOT S.A. (zwanej dalej „Spółką") i skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010 oraz sporządzenie pisemnych opinii wraz z raportami (w języku polskim i angielskim) o tym, czy sprawozdania finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. są prawidłowe oraz rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki i Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A.
2. Zainteresowani proszeni są o składanie ofert w terminie do dnia 17 września 2010 roku pod adresem:
Rada Nadzorcza
PLL LOT S.A.
ul. 17-go Stycznia 39
00-906 Warszawa
3. Ofertę w formie pisemnej w zamkniętej kopercie z dopiskiem na kopercie „Oferta na badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A." należy przesłać na ww. adres lub złożyć w siedzibie Spółki, w Biurze Zarządu (pokój 6.15.). Decyduje data wpływu oferty do siedziby Spółki. Oferty złożone lub przesłane po upływie terminu określonego do ich przyjmowania nie podlegają rozpatrzeniu.
4. Warunki i oczekiwania od biegłego rewidenta:
a) Badanie powinno być przeprowadzone zgodnie z obowiązującymi przepisami, w szczególności stosownie do przepisów rozdziału 7 ustawy o rachunkowości oraz krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów.
b) Informuje się o potrzebie udziału biegłego rewidenta w posiedzeniach organu oceniającego tj. Rady Nadzorczej, jak również (o ile będzie to konieczne) o potrzebie obecności biegłego rewidenta na Zwyczajnym/ych Walnym/ych Zgromadzeniu/ach Akcjonariuszy Spółki lub Nadzwyczajnym/ych Walnym/ych Zgromadzeniu/ach Akcjonariuszy Spółki, zatwierdzającym/ych jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010 w celu złożenia stosownych wyjaśnień i informacji, jeżeli przedmiotem obrad są sprawy finansowe Spółki.
c) Informuje się o potrzebie przekazywania do wiadomości Rady Nadzorczej Spółki sporządzonych dla Zarządu Spółki (w formie tzw. listów do zarządu) informacji o problemach w systemie rachunkowości Spółki.
5. Złożona oferta powinna zawierać:
a) Informacje pisemne o oferencie, w tym o formie prowadzenia przez niego działalności, jego kierownictwie, o liczbie zatrudnionych biegłych rewidentów, o wpisie do rejestru biegłych rewidentów,
b) Zaświadczenie o wpisie na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań -finansowych,
c) Opis dotychczasowego doświadczenia oferenta oraz wykaz podmiotów gospodarczych, których sprawozdanie finansowe zostało zbadane przez oferenta (doświadczenie w branży, w której działa Spółka będzie dodatkowym atutem uwzględnianym przy wyborze oferenta),
d) Oświadczenie o spełnianiu przez oferenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym,
e) Cenę za badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010 oraz sporządzenie pisemnych opinii o badanych sprawozdaniach finansowym Spółki i Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. wraz z raportami z badania tych sprawozdań (w języku polskim i angielskim),
f) Informacje o osobach, które będą przeprowadzały badanie (określenie składu zespołu przeprowadzającego badanie jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A., z wyszczególnieniem osób posiadających uprawnienia biegłego rewidenta),
g) Wskazanie metod i terminów badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A., harmonogram prac określający metody badania i terminy prac związanych z badaniem wstępnym, ostatecznym oraz udziałem w inwentaryzacji, a także termin przedstawienia opinii i raportów z badania sprawozdania finansowego Spółki i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej.
h) Oświadczenie, potwierdzające, że oferent posiada uznaną pozycję międzynarodową i jest rozpoznawalny na międzynarodowych rynkach finansowych.
i) Oświadczenie, potwierdzające doświadczenie w przeprowadzaniu badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych prowadzących działalność na rynku międzynarodowym.
j) Oświadczenie, potwierdzające możliwość korzystania przez biegłego rewidenta z zespołów specjalistów posiadających doświadczenie w branży lotniczej.
6. Oczekiwany termin rozpoczęcia badania wstępnego: od 01.12.2010 do 20.12.2010 r. Oczekiwany termin przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2010: od 01.02.2011 do 28.02.2011 r. wraz z przekazaniem opinii i raportu z badania.
Oczekiwany termin przeprowadzenia badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PLL LOT S.A. za rok obrotowy 2010: od 15.03.2011 do 31.03.2011 r. wraz z przekazaniem opinii i raportu z badania.
7. Otwarcie ofert nastąpi w dniu 19 września 2010 roku w siedzibie Spółki, w Warszawie, ul. 17 Stycznia 39.
Rada Nadzorcza Spółki zastrzega sobie prawo swobodnego wyboru oferty oraz odstąpienia od wyboru oferty, bez podania przyczyny i ponoszenia jakichkolwiek skutków prawnych i finansowych”.
